{"id":19658,"date":"2020-05-26T19:12:50","date_gmt":"2020-05-26T19:12:50","guid":{"rendered":"https:\/\/www.apconsultoreslegales.com\/?p=19658"},"modified":"2023-10-16T02:46:59","modified_gmt":"2023-10-16T02:46:59","slug":"operaciones-vulnerables-aa","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.apconsultoreslegales.com\/en\/operaciones-vulnerables-aa\/","title":{"rendered":"OPERACIONES VULNERABLES AA"},"content":{"rendered":"
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Conforme a la <\/span>Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita<\/b>, se entiende como actividad vulnerable, entre otros, la prestaci\u00f3n de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal, mediante autorizaci\u00f3n otorgada por la Secretar\u00eda de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico, para promover por cuenta ajena, el despacho de mercanc\u00edas, en los diferentes reg\u00edmenes aduaneros previstos en la Ley Aduanera, de las siguientes mercanc\u00edas:\u00a0<\/span><\/p>

a)<\/b> Veh\u00edculos terrestres, a\u00e9reos y mar\u00edtimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los bienes;\u00a0<\/span><\/p>

b)<\/b> M\u00e1quinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de los bienes;\u00a0<\/span><\/p>

c)<\/b> Equipos y materiales para la elaboraci\u00f3n de tarjetas de pago, cualquiera que sea el valor de los bienes;\u00a0<\/span><\/p>

d)<\/b> Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatrocientas ochenta y cinco veces el salario m\u00ednimo vigente en el Distrito Federal;\u00a0<\/span><\/p>

e)<\/b> Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario m\u00ednimo vigente en el Distrito Federal;\u00a0<\/span><\/p>

f)<\/b> Materiales de resistencia bal\u00edstica para la prestaci\u00f3n de servicios de blindaje de veh\u00edculos, cualquiera que sea el valor de los bienes.<\/span><\/p>

Por lo tanto, se debe presentar el Aviso atendiendo lo establecido en el art\u00edculo 19 de la mencionada Ley que, en el caso espec\u00edfico de los Agentes Aduanales, <\/span>se cumple con la transmisi\u00f3n de la informaci\u00f3n mediante el sistema electr\u00f3nico por el cual se transmita la informaci\u00f3n del pedimento al SAT<\/b> o a cualquiera de sus unidades administrativas de acuerdo con la normativa aduanera y\/o con el env\u00edo del <\/span>aviso en ceros<\/b>, en el formato oficial mediante el Portal, cuando no se lleven a cabo operaciones vulnerables en el periodo correspondiente, el cual debe de ser ingresado a m\u00e1s tardar <\/span>el d\u00eda 17 del mes inmediato siguiente<\/b>.\u00a0<\/span><\/p>

Aunado a lo anterior, el Agente Aduanal que lleve a cabo operaciones vulnerables tiene las siguientes obligaciones: <\/span><\/p>

  1. Identificar a los clientes y usuarios con quienes realicen las propias Actividades sujetas a supervisi\u00f3n y verificar su identidad bas\u00e1ndose en credenciales o documentaci\u00f3n oficial, as\u00ed como recabar copia de la documentaci\u00f3n;<\/li>
  2. Para los casos en que se establezca una relaci\u00f3n de negocios, se solicitar\u00e1 al cliente o usuario la informaci\u00f3n sobre su actividad u ocupaci\u00f3n, bas\u00e1ndose entre otros, en los avisos de inscripci\u00f3n y actualizaci\u00f3n de actividades presentados para efectos del Registro Federal de Contribuyentes; <\/span><\/li>
  3. Solicitar al cliente o usuario que participe en Actividades Vulnerables informaci\u00f3n acerca de si tiene conocimiento de la existencia del due\u00f1o beneficiario y, en su caso, exhiban documentaci\u00f3n oficial que permita identificarlo, si \u00e9sta obrare en su poder; en caso contrario, declarar\u00e1 que no cuenta con ella;<\/li>
  4. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucci\u00f3n u ocultamiento de la informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable, as\u00ed como la que identifique a sus clientes o usuarios. La informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n a que se refiere el p\u00e1rrafo anterior deber\u00e1 conservarse de manera f\u00edsica o electr\u00f3nica, por un plazo de cinco a\u00f1os contado a partir de la fecha de la realizaci\u00f3n de la Actividad Vulnerable, salvo que las leyes de la materia de las entidades federativas establezcan un plazo diferente;\u00a0<\/span><\/li>
  5. <\/b> Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificaci\u00f3n en los t\u00e9rminos de esta Ley, y <\/span><\/li>
  6. Presentar los Avisos en la Secretar\u00eda en los tiempos y bajo la forma prevista en esta Ley.<\/li><\/ol>

    Ahora bien, respecto a la fracci\u00f3n I, del art\u00edculo 18, de la LFPIORPI, los <\/span>Anexos<\/b> de las Reglas de Car\u00e1cter General a que se refiere la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita <\/span>establecen la informaci\u00f3n y\/o documentaci\u00f3n m\u00ednima que debe de integrarse en el expediente \u00fanico de identificaci\u00f3n a efecto de cumplir con dicho requisito<\/b>.<\/span><\/p>

    Adem\u00e1s, deben de cumplir con lo establecido en el art\u00edculo 11 y 37, de las Reglas de Car\u00e1cter General a que se refiere la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita que los obliga a <\/span>desarrollar sus lineamientos de identificaci\u00f3n de Clientes y Usuarios<\/b>, as\u00ed como los criterios, medidas y procedimientos internos que deber\u00e1n adoptar el personal que participe en el manejo de dicha informaci\u00f3n.<\/span><\/p>

    Es necesario indicar que, los Agentes Aduanales deben conservar la informaci\u00f3n y\/o documentaci\u00f3n correspondiente a la Actividad Vulnerable por <\/span>un plazo de cinco a\u00f1os<\/b> ya sea de manera electr\u00f3nica o f\u00edsica, a efecto de tenerla disponible en caso de requerimientos por parte de las autoridades competentes.\u00a0<\/span><\/p>

    Por lo anterior, resulta necesario llevar un control adecuado de la informaci\u00f3n exigida en este tipo de actividades pues de no cumplir con los requisitos se podr\u00edan imponer multas m\u00ednimas de <\/span>17 mil pesos<\/b> por cada incumplimiento de obligaciones y\/o por aviso, pudiendo hasta generar <\/span>la cancelaci\u00f3n de la patente aduanal<\/b>.\u00a0<\/span><\/p>

    AP Consultores Legales ha dise\u00f1ado un esquema preventivo de revisi\u00f3n peri\u00f3dica con el fin de evitar sanciones administrativas relacionadas a las operaciones consideradas vulnerables por las autoridades competentes. \u00a1Ac\u00e9rcate a nosotros!<\/span><\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

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    AP CONSULTORES LEGALES<\/span><\/h5>
    Cuidamos los detalles<\/span><\/i><\/h5>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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